پیمایش سود سرمایه: رویکردی هوشمندانه مالیاتی با ETF

خوراکی های کلیدی

مشکلات ناشی از مالیات به این معنی است که همه نگران نتیجه نهایی هستند – نه سود ناخالص، بلکه سود خالص پس از مالیات. به هر حال، ضرب‌المثلی می‌گوید: «این که چقدر درآمد دارید مهم نیست، مهم این است که چقدر می‌توانید آن را حفظ کنید.»

C چیستapital Gآیا؟

سود سرمایه زمانی اتفاق می افتد که سرمایه گذار از فروش دارایی مانند سهام یا ETF سود تعلق می گیرد.

به سادگی، (قیمت فروش – قیمت خرید) * سهام = سود > 0. اما این سود مشمول مالیات است.

سود سرمایه در Mمعمولی افو در مقابل ETF

• صندوق متقابل: با یک صندوق سرمایه گذاری مشترک، سود سرمایه می تواند به سه طریق ایجاد شود: مدیریت فعال، تعادل مجدد یا بازخرید. هر سه نیاز به فروش سودآور سهام صندوق های مشترک دارند. هنگامی که سهام صندوق های مشترک فروخته می شود، صندوق اوراق بهادار پایه را نیز می فروشد. طبق قانون، سود سرمایه احتمالی حاصل از این فروش باید فوراً توزیع شود و مشمول مالیات است.

• ETF: در مقابل، وقتی شخصی سهام یک ETF را می فروشد، صندوق مجبور نیست اوراق بهادار پایه را بفروشد. سود سرمایه با ETF تنها در صورتی اتفاق می افتد که قیمت ETF افزایش یافته باشد. اگر افزایش قیمت مثبتی وجود نداشته باشد، سرمایه گذار می تواند بدون هیچ گونه عواقب مالیاتی از ETF خارج شود. این درست است تا زمانی که فروش بر سایر سهامداران تأثیری نداشته باشد، که به دلیل نقدشوندگی بیشتر ETFها و اینکه تجارت فروش باید به میزان قابل توجهی در اندازه بلوک باشد، احتمال کمتری وجود دارد که اتفاق بیفتد.

برداشت از دست دادن مالیات

مالیات ها سرگرم کننده نیستند، اما یک مزیت سرگرم کننده داشتن یک ETF این است که ورود و خروج از ETF چقدر آسان است. این ممکن است به سرمایه گذار کمک کند تا از فروش شست و شو اجتناب کند و از آن نهایت استفاده را ببرد برداشت زیان مالیاتی. آ فروش شستشو زمانی است که یک سرمایه‌گذار سرمایه‌گذاری را فقط برای وارد کردن مجدد محصول یا یک محصول «قابل ملاحظه یکسان» در عرض 30 روز انجام می‌دهد. برداشت زیان مالیاتی عبارت است از گرفتن زیان در یک سرمایه گذاری برای جبران سود در سرمایه گذاری دیگر برای به حداقل رساندن سود سرمایه مشمول مالیات. با ETF ها، وفادار ماندن به هدف سرمایه گذاری و قرار گرفتن در معرض و در عین حال گرفتن ضرر برای اهداف مالیاتی آسان تر است.

در اینجا سه ​​راه اصلی وجود دارد:

1. انتقال سرمایه متقابل به ETF: سرمایه‌گذاران صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک می‌توانند یک صندوق سرمایه‌گذاری مشترک را با ضرر بفروشند و یک ETF با دارایی‌های مشابه یا حتی دقیقاً یکسان بخرند، و قانون شستشوی فروش اعمال نمی‌شود.

2. انتقال سهام به ETF: به طور مشابه، سرمایه گذارانی که به دنبال سود بردن از ضررهای مالیاتی بر روی یک سهم یا تعدادی از سهام هستند، می توانند به دنبال ETF باشند که دارای همان اوراق بهادار است یا در معرض همان بخش بازار قرار دارد. پس از 30 روز، ETF می تواند فروخته شود و سهام دوباره خریداری شود.

3. انتقال ETF به ETF: سرمایه‌گذاران همچنین می‌توانند با انتقال از یک ETF به اوراق بهادار مشابه، اما نه یکسان، از قانون شستشوی فروش اجتناب کنند – البته تا زمانی که شاخص متفاوتی را دنبال کند.

برای اطلاعات بیشتر در مورد سرمایه گذاری، این را بررسی کنید برنامه سواد مالی از طریق ویدیوی درخواستی آنلاین در دسترس است و توسط Shownna Bryant خود WisdomTree توسعه یافته است. برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد دوره ها و ثبت نام به وب سایت مراجعه کنید اینجا.

همچنین، برای اطلاعات بیشتر در مورد سرمایه گذاری در این ماه سواد مالی، با شبکه های اجتماعی WisdomTree همراه باشید. ایکس، لینکدین، و اینستاگرام در سراسر آوریل برای کتاب‌هایی که باید خوانده شوند و رهبران فکری ما را الهام بخش و آگاه کنند.